مالیات در استرالیا برای مقیم‌ها؛ نرخ‌های ۲۰۲۵-۲۰۲۶ و مدیکر
نرخ‌های جدید مالیات استرالیا بعد از اصلاحات ۲۰۲۴ چطور است؟ پله‌های ۱۶/۳۰/۳۷/۴۵ درصد، مدیکر ۲٪، سال مالی ژوئیه‌ای و اظهارنامهٔ MyTax را بشناسید.
استرالیا از ژوئیهٔ ۲۰۲۴ نرخ‌های مالیات بر درآمد را برای همهٔ شاغلان کاهش داد و این تغییر در سال‌های مالی ۲۰۲۵-۲۰۲۶ هم پابرجاست. برای مهاجری که با ویزای ۱۸۹ یا ۱۹۰ و حقوق سیدنی/ملبورن وارد میشود، فهم مالیات استرالیا یعنی دانستن اینکه از قرارداد ۱۰۰ هزار دلاری، عملاً چند هزار دلار در بانک می‌نشیند.
نرخ‌های ۲۰۲۵-۲۰۲۶ برای مقیم‌ها
| درآمد سالانه (دلار استرالیا) | نرخ |
|---|---|
| ۰ تا ۱۸٬۲۰۰ | معاف |
| ۱۸٬۲۰۰ تا ۴۵٬۰۰۰ | ۱۶٪ |
| ۴۵٬۰۰۰ تا ۱۳۵٬۰۰۰ | ۳۰٪ |
| ۱۳۵٬۰۰۰ تا ۱۹۰٬۰۰۰ | ۳۷٪ |
| بالای ۱۹۰٬۰۰۰ | ۴۵٪ |
به این نرخها باید ۲ درصد Medicare levy را اضافه کنید؛ پس خالصِ حقوق ۱۰۰٬۰۰۰ دلاری حدود ۷۴ تا ۷۶ هزار دلار در سال است. علاوه بر این اگر درآمدتان بالای سقف مشخصی باشد و بیمهٔ خصوصی نداشته باشید، Medicare levy surcharge هم می‌گیرد؛ پس بیمهٔ خصوصی (private health) عملاً مالیاتی است که با پول، درمان می‌خرید.
سال مالی و زمان‌بندی
سال مالی استرالیا از ۱ ژوئیه تا ۳۰ ژوئن است و اظهارنامه تا ۳۱ اکتبر باید بدهید (اگر accountant داشته باشید تا می/ژوئن). سیستم MyTax آنلاین فوق‌ساده است: اطلاعات حقوق، بهرهٔ بانکی و سرمایه از پیش‌پرشده می‌آید. برای مهاجران سه سوژکت حیاتی است:
- اگر اول سال نصفه وارد شده‌اید، در همان سال اول resident برای مالیات هستید فقط از تاریخ ورود؛
- TFN (شمارهٔ مالیاتی) را هفتهٔ اول بگیرید؛ بدون آن با نرخ غیرمقیمِ بالاتر کسر می‌شوید؛
- Superannuation (بازنشستگی) کارفرما ۱۱.۵ درصد جدا از حقوق می‌پردازد؛ مال شماست و اگر ایران برگردید (ویزای موقت) می‌توانید با DASP بگیریدش.
کسرها و بونس‌های رایگان
استرالیا «کارمزدِ متخصص» را تشویق می‌کند: هزینهٔ حسابدارِ اظهارنامه (اگر پیچیده باشد) خودش قابل کسر است. اجارهٔ خانه؟ کسر مستقیم ندارد اما Negatively Geared شدن ملکِ اجاره‌ای، منطق سرمایه‌گذاری استرالیایی‌هاست. اگر بچه دارید، Family Tax Benefit و Child Care Subsidy برای درآمدهای متوسط معمول است؛ برای مهاجر تازه‌وارد با ویزای PR، همین بسته‌ها ورودِ خانواده را ارزان می‌کنند.
هزینه‌ها را کنار خالص بگذارید
اجارهٔ یک‌خوابه: سیدنی حدود ۶۵۰ تا ۷۵۰ دلار در هفته (یعنی ~۲٬۸۰۰ دلار ماه) و ملبورن کمی کمتر؛ آدلاید و پرت ۲۰ تا ۳۵ درصد ارزان‌تر. در هزینهٔ زندگی در سیدنی و ملبورن و زندگی در شهرهای منطقه‌ای استرالیا ریز ارقام را گذاشته‌ایم. برای مسیر اقامت راهنمای کامل مهاجرت به استرالیا و برای مقایسه با کانادا مقایسهٔ مهاجرت استرالیا و کانادا را بخوانید.
اظهارنامه و بازپرداخت؛ فصلِ ژوئیه تا اکتبر
در طول سال، کارفرما مالیات را پیش‌دستانه (PAYG) کسر می‌کند؛ اظهارنامهٔ بین ژوئیه تا اکتبر این پیش‌پرداخت را با واقعیت تطبیق می‌دهد. سه کسرِ رایج مهاجران: هزینهٔ آموزش حرفه‌ای مرتبط با شغل، ابزار و تجهیزات کار، و هزینهٔ دفتر در خانه — که با نرخ ثابت ساعتی (در سال‌های مالی اخیر حدود ۷۰ سنت در ساعت) قابل کسر است. نتیجهٔ عملی: اکثر کارمندان بازپرداخت مثبت می‌گیرند و ATO آن را مستقیم به حساب واریز می‌کند؛ تاریخ پیک بازپرداخت‌ها معمولاً دو هفتهٔ آخر ژوئیه است. اگر اول بارتان است، myGov را به ATO وصل کنید و لاگ استعلام پیش‌پرشده را چک کنید؛ اشتباه شغلی رایج، دسته‌بندی غلط کدهای شغل است که کسرها را از دستتان می‌دهد.
سؤالات پرتکرار
اگر وسط سال مالی وارد شوم، اظهارنامهٔ همان سال لازم است؟
بله؛ از تاریخ ورود تا ۳۰ ژوئن همان سال مالی حساب میشود و باید (حتی با درآمد کم) اظهارنامه بدهید. از سال دوم، نرخها با وضعیت resident کامل اعمال میشود.
حقوق ۹۰ هزار دلار در سیدنی خوب است؟
خالص حدود ۶۹ هزار دلار؛ برای مجرد راحت و برای خانواده قابلقبول. با دو درآمد، کیفیت زندگی سریع بالا میرود.
مدیکر برای ویزادار تازه‌وارد فعال است؟
با ویزای PR بله؛ با ویزاهای کاری موقت معمولاً نه و باید بیمهٔ خصوصی ویزا (مانند OVHC) بخرید.
Super چیست و چقدر میارزد؟
حساب بازنشستگی اجباری؛ ۱۱.۵٪ روی حقوقِ بهعلاوه، جدا از حقوق شما. قابل انتقال بین کارفرماهاست و در ازدواج/جدا شدن لحاظ میشود.
بین ۱۶ درصد و ۳۰ درصد پرش درآمدی کجاست؟
از ۴۵ هزار دلار؛ به همین دلیل افزایش حقوق از ۴۴ به ۴۶ هزار، فقط نصفِ افزایش به دست شما می‌رسد. نه شایعهٔ «با ۴۵ هزار همه‌اش می‌دهند» و نه «معاف کامل»؛ عدد وسط درست است.
از چه لحظه‌ای «مقیم مالیاتی» استرالیا حساب می‌شوم؟
معیار اصلی، «اقامت واقعی» است: اگر با قصد ماندن طولانی وارد شوید و زندگی روزمره‌تان — کار، خانه، روابط — در استرالیا جا بیفتد، معمولاً از همان دوره، مقیم مالیاتی محسوب می‌شوید و کل درآمد جهانی‌تان مشمول مالیات استرالیا میشود؛ شمارش ۱۸۳ روز فقط یکی از نشانه‌هاست، نه قاعدهٔ قطعی. تشخیص نهایی با ادارهٔ مالیات است؛ برای سال اول حتماً با یک حسابدار ثبت‌شده مشورت کنید — اشتباه در همین نقطه، گران‌ترین اشتباه مالیاتی مهاجران است.
بیشتر بخوانید
اگر این مطلب برایتان مفید بود، این‌ها را هم از دست ندهید:
این مطلب برایتان مفید بود؟
با پسندیدن، به ما کمک می‌کنید مطالب بهتری منتشر کنیم.
